Контрольная работа

 

по дисциплине «Страхование».

На тему: Вариант 21

Студентка Гуляева Елена Васильевна

Специальность Бухгалтерский учёт, анализ и аудит

№ личного дела 06ДБД71121

Образование Первое высшее

Группа 4Бп - 3

Барнаул 2009

Содержание:

Введение……………………………………………………… стр.3

1. Дать общую характеристику страхованию грузов………… стр.4

2. Охарактеризовать условия обязательного страхования военнослужащих ……………………………………………………. стр.13

3. Задача………………………………………………………… стр.27

Заключение……………………………………………………. стр.28

Список использованной литературы………………………… стр.29

Введение

Первоначальный смысл понятия «страхование» связан со словом "страх". Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономиче­ской жизни. Предприниматели опасаются, что при изменении рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты на получение прибыли. Любой человек может оказаться жертвой ограбления или катастрофы, что не так и редко в наши дни, или внезапно заболеть. Во всех указанных случаях люди могут прибегнуть к страхованию, при котором специализированные организации (страховщики) собирают взносы с граждан и организаций, заключивших с ними договоры страхования. За счет таких взносов у страховщика образуется особый страховой фонд, из которого при наступлении определенного, заранее оговоренного в договоре, события страховщик уплачивает застрахованному (или иному, указанному в договоре) физическому или юридическому лицу обусловленную сумму, как правило превышающую размер вносимых взносов. Это, конечно, не предотвратит наступление неблагоприятного случая, но поможет преодолеть его.

То есть, первоначально под термином «страхование» подразумевалось «имущественное страхование». Имущественное страхование – отрасль страхования, имеющая многовековой опыт и богатая традициями. Как следует из названия, объектом такого страхования выступают имущественные интересы страхователя, связанные с его законным владением, распоряжением либо с использованием определенного имущества. То есть страхованию подлежит не само имущество, а законный страховой (имущественный) интерес субъекта, содержащийся в его правах по отношению к имуществу. В условиях конкуренции страховые компании все более расширяют круг страховых рисков. По всем этим причинам значимость страхования в современном обществе постоянно возрастает.

Вопрос № 1.

Дать общую характеристику страхованию грузов.

Современные экономические отношения не могут обходиться без страхования. В большинстве случаев договор страхования является неотъемлемой частью торговой сделки, т. к. существуют возможные риски при транспортировке различных грузов. В любом случае объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением материальных ценностей.

Страхование грузов – один из наиболее распространенных видов страховых операций. Страхователями могут выступать лю­бые юридические и физические лица, являющиеся грузоот­правителями или грузополучателями. Кто конкретно заключает договор страхования грузов, покупатель или продавец, зависит от условий поставки продукции, обусловленных ими юридических и экономических взаимоотношений сторон.

Страхование грузов — вид имущественного страхования, предусматривающий возмещение убытков при гибели (повре ­ ждении) грузов, перевозимых по суше, водным или воздуш­ным путем.

Страхование грузов представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования. При этом объектом страхования являются имущественные интересы лица, связанные с владением, пользованием, распоряжением грузом, вследствие по ­ вреждения или уничтожения (пропажи) груза независимо от спосо­ба его транспортировки.

Страхование распространяется только на те риски, которые можно измерить в финансовом отношении с точки зрения количе ­ ственных размеров возможного ущерба и вероятности наступления страхового случая.

Риск, который несет страховщик при страховании транспорти ­ руемых грузов, чрезвычайно разнообразен. Риск зависит от вида транспорта (морской, водный, авиационный, железнодорожный, ав ­ томобильный) и показателей, характеризующих транспортное средст­во с технической стороны, таких, как: год выпуска, принадлежность, техническое состояние, снаряжение, квалификация, состав и обеспе ­ ченность экипажа, грузоподъемность (тоннаж), а также от погодных и региональных условий, в которых оно эксплуатируется, времени года и т. д.

Договоры перевозки грузов можно классифицировать по раз ­ личным признакам:

• по видам транспорта (договоры железнодорожной, морской, внутренневодной, автомобильной и воздушной перевозки);

• по территории (внутригосударственные и международные пе ­ ревозки);

• по количеству участвующих перевозчиков (местные перевоз ­ ки, перевозки в прямом сообщении, прямые смешанные пе ­ ревозки и т. д.).

Классифицировать виды транспорта с точки зрения безопасности груза достаточно сложно. Необходимо представить себе всю цепочку транспортной операции, и тогда можно определить те звенья, кото ­ рые являются наиболее рискованными или опасными для груза.

Риски перевозки обычно достаточно подробно описаны в пра ­ вилах (условиях) страхования любой страховой компании, зани ­ мающейся страхованием грузов.

Для подготовки договора страхования груза и оценки риска должна быть собрана необходимая информация. Правильно оце ­ нить риск возможно лишь на основании достоверной информации, которая должна быть достаточно подробной и многоплановой. Пер ­ воначальная информация обычно представляется в форме заявле­ния на страхование или вопросника.

Представляемая страховщику информация должна содержать:

• сведения о страхователе груза: название, адрес, фамилии и инициалы ответственных лиц, год образования, специализа ция, примерный оборот, опыт работы в данной сфере бизнеса. Эти сведения, кажущиеся на первый взгляд незначительными, на самом деле очень важны для оценки риска страхователя;

• информация о грузе: точное наименование, упаковка (подробное описание упаковки в соответствии с государственны ми стандартами или техническими условиями). Важно заме тить, что при перевозке на экспорт требования к упаковке резко возрастают.

Различные грузы требуют разных условий их перевозки, напри ­ мер температурный режим, влажность, особые правила погрузки и обращения с грузом, которые обычно обозначаются специальными символами на упаковке. Страхователь обязан сообщить страховой компании максимально достоверную и подробную информацию, в том числе о правилах перевозки. Однако и специалисты страховой компании должны знать основные свойства грузов, с которыми им приходится работать.

Для оценки рисков при перевозке некоторых грузов (цветные ме­таллы, топливо или некоторые медикаменты) необходима консульта ­ ция специалистов.

В зависимости от вида груза страхователю следует обратить внимание на основные риски, сопровождающие их перевозку.

Страхование насыпных грузов. Насыпные грузы — зерно, песок, металл навалом, уголь, гравий и большинство сырьевых товаров.

Основные риски связаны с разницей в весе при отправлении и получении грузов (за исключением предусмотренных норм естест ­ венной убыли груза вследствие усушки, утруски и т. д.). Особенно это заметно при внешнеторговых перевозках, когда контроль за взвеши ­ ванием в пункте отправления производится подчас с помощью ва ­ гонных весов, допуск точности которых в России абсолютно несрав ­ ним с допуском точности весов в Европе.

Страхование перевозки промышленной техники и оборудова ния. Основные риски обусловлены внешним воздействием на груз (повреждение при погрузке/разгрузке или транспортировке) или мелкими кражами. Размер ущерба, нанесенный комплектному обо­рудованию, может быть очень большим, так как, например, при по ­ вреждении одного узла невозможно провести монтаж всей линии.

При страховании перевозок комплектного оборудования необ ­ ходимо оговаривать следующие положения:

• проверка работоспособности оборудования сразу же после разгрузки или в оговоренные сроки;

• взаимодействие страховщика и страхователя при ремонте или замене поврежденных узлов и агрегатов.

Страхование перевозок автотехники. Значительная часть рис ­ ков связана с мелкими повреждениями лакокрасочного покрытия и мелкими кражами узлов и агрегатов. Особо важное значение это приобретает при перевозках дорогостоящих автомобилей. Практика показывает, что взаимоотношения страховщика и страхователя при расчете размера ущерба и использовании в этих целях ремонтных смет (и других подобных документов) должны быть предусмотрены договором.

Страхование перевозок продуктов питания. При перевозке продукты питания, помимо таких рисков, как кражи и грабежи, подвержены также самым различным опасностям, например изме­нениям температурного режима. Особенно велика при страховании продовольствия возможность повреждения груза в результате не ­ надлежащей упаковки и нарушения правил погрузки, так как ком ­ мерсанты заинтересованы в том, чтобы в один вагон или фургон за­грузить как можно больше груза; такие случаи нельзя признать ос ­ нованием для страховой выплаты.

Для того чтобы определить степень риска при перевозке фрук ­ тов, очень важно изучить ГОСТы и требования санэпидемиологических и иных санитарных органов, которые разрешают эти товары к продаже.

Страхование перевозок нефти и нефтепродуктов. Одними из наиболее сложных и опасных грузов являются нефть и нефтепро ­ дукты. Основные риски для этой группы — недоливы при перекач ­ ке из транспортных средств в терминалы, а для нефтепродуктов — загрязнение и разбавление водой, что популярно при перевозке светлых нефтепродуктов.

Оценка риска при страховании грузов. Для того чтобы оценить степень риска, которому подвергаются грузы, следует внимательно изучить требования к грузу в пункте назначения (т. е. условия прие ­ ма груза получателем по контракту или договору).

В связи с этим важно, чтобы страховые компании взаимодейст ­ вовали со специализированными экспертными организациями или научно-исследовательскими институтами. И только после того как страховщик определит степень опасности, которой подвергается груз в процессе перевозки, страхование грузов станет действитель ­ ной защитой страхователя.

Для оценки риска при перевозке грузов необходима следующая информация:

• сведения о транспортной компании, опыте ее работы и ста ­ тистические данные об убытках, а также подтверждение о за ключении страхователем договора с ней о перевозке груза или накладная;

• какими документами регулируется порядок перевозки грузов: это могут быть международные конвенции (например, CMR ), внутренние правила (устав автомобильного транспорта) и т. д.'

Зачастую владельцы груза убеждены, что если транспортная компания гарантирует полную материальную ответственность за груз, то страховка вроде бы и не нужна. Однако практика показыва ­ ет, что транспортная компания компенсирует причиненный вред отправителю (получателю) только в том случае, если: во-первых, ее признают виновной в убытках и, во-вторых, у компании есть день­ги или ее ответственность застрахована.

При подготовке условий страхования грузов особое внимание следует уделять определению периода страхования, а также необхо ­ димо установить, распространяется ли страховое покрытие на по­грузку/разгрузку, промежуточное хранение и т. д. В случаях, когда точно определить период перевозки сложно (например, при желез ­ нодорожных перевозках на большие расстояния), обычно устанав ­ ливают временной лимит действия страхового покрытия на одну перевозку. После его истечения страховщик вправе либо потребо ­ вать уплаты дополнительной страховой премии, либо договор счи ­ тается прекратившим свое действие.

Для определения степени риска и ставки страховой премии большое значение имеют статистические данные. Анализ статистиче ­ ских данных, а также причин возникновения убытков позволяет су ­ дить о степени риска при данной перевозке. На основе анализа стра ­ ховая компания вправе выдвинуть некоторые требования к страхова­телю груза, которые тот обязан выполнить для заключения договора страхования, например изменить упаковку или маршрут следования.

Статистические данные должны содержать следующую инфор ­ мацию:

• в течение какого времени осуществляются данные перевозки;

• количество произведенных рейсов/отгрузок;

• средняя стоимость отправки;

• общее количество страховых случаев;

• количество заявленных/оплаченных претензий;

• общая сумма убытков;

• общая сумма оплаченной ранее страховой премии.

Учитывая эти данные, а также существующие в практике нормы естественной убыли груза в процессе транспортировки, можно оп ­ ределить размер необходимой франшизы. Обычно франшиза при страховании перевозок грузов не превышает размера естественной убыли груза при перевозке либо ее расчет базируется на статистиче ­ ских данных о предыдущих убытках. Например, при перевозке апельсинов франшиза устанавливается не менее 4% на основании многолетнего опыта перевозок этих фруктов.

Договор страхования перевозки грузов. После сбора информа­ции, ее анализа, оценки и определения риска, размера страховой премии страхователь и страховщик заключают договор страхования.

Договор страхования может быть заключен на одном из сле­дующих условий:

1) «Без ответственности за повреждение, кроме случаев круше­

ния» . По этому варианту страховщик обязан возместить убытки только от полной гибели всего или части груза, происшедшей вследствие стихийных бедствий, пропажи транспортного средства без вести и аварий при погрузке, выгрузке груза и приеме топлива транспортным средством. При пожаре, взрыве, крушении или столкновении поездов, судов, самолетов с любым внешним предме­том, в том числе с другим транспортным средством, ущербом счи ­ тается не только полная гибель груза, но и его повреждение. Стра ­ ховая организация компенсирует также убытки общей аварии и произведенные расходы по спасанию груза, по уменьшению убытка и установлению его размера.

2) Условие страхования с ответственностью за частную аварию . В отличие от условия с ответственностью за все риски, имеет твёрдый перечень рисков, по которым страховщик несёт ответственность. Естественно, объём ответственности страховщика здесь меньше. Из ответственности по этому условию точно также исключаются риски, которые не покрываются условием «Все риски».

3) Условие «с ответственностью за все риски» является наиболее широким, но отнюдь не покрывает все риски. Данный вариант преду ­ сматривает оплату убытков от повреждения или полной гибели гру­за, происшедших по любой причине (включая кражу, грабеж, не­доставку груза), а также убытков по обшей аварии и расходов по спасанию груза. Перечисленные условия в отдельных случаях могут быть дополнены. Так, грузы, подверженные бою, лому, утечке, можно застраховать от этих рисков. Вместе с тем по данному виду страхования также установлены определенные ограничения обяза ­ тельств страховой компании. Кроме традиционно невозмещаемых убытков по всем вариантам не компенсируются потери, явившиеся следствием естественных свойств грузов (химических изменений, внутренней порчи, усушки, плесени и т. д.), происшедшие по при­чине воздействия температуры, трюмного воздуха, порчи червями, грызунами, насекомыми, связанные с несоответствующей упаков­кой грузов и отправлением их в поврежденном состоянии. Также исключаются риски ареста или уничтожения по требованию властей (эти риски могут быть застрахованы за дополнительную плату).

При всех трёх условиях страховщик возмещает убытки и расходы по общей аварии, необходимые и целесообразно произведённые расходы по спасению груза и уменьшению убытка.

Ответственность страховщика по договору страхования начинается с момента, когда груз будет взят со склада в пункте отправления и продолжается в течение всей перевозки, включая перегрузки на склад грузополучателя или какой-либо другой склад. Ответственность страховщика после выгрузки груза на склад длится ещё несколько дней.

Ущерб возмещается в соответствии с принципом пропорциональной (долевой) ответственности, т. е. исходя из стоимости погибшего (пропавшего) и степени повреждения со­хранившегося груза.

Договоры страхования заключаются как на разовую перевозку, так и на перевозки в течение определенного периода (обычно одного года). В первом случае страхователь в заявлении о страховании ука ­ зывает название груза, его вес и стоимость, род упаковки, номера и даты перевозочных документов, вид транспорта, в котором перево ­ зится груз, пункты отправления, назначения, перегрузки груза, дату и способ его отправки (навалом, насыпью, в контейнере и т. д.), наличие охраны или сопровождения груза, а также условия страхования. В ча ­ стности, заявленная страхователем страховая сумма не должна быть выше стоимости груза, указанной в перевозочных документах.

Соглашения долгосрочного характера в основном заключают ор ­ ганизации, имеющие большое количество отгрузок в течение года и нуждающиеся в постоянной страховой защите. Такие соглашения оформляются генеральным полисом .

Для заключения договора страхователь составляет письменное заявление на 1 поездку или на определенный период; сообщает сведения о грузе. Страховые взносы уплачиваются единовременно до начала перевозки не позднее 3-х суток после заключения договора. Если взнос не уплачен, договор считается расторгнутым. Ответственность начинается со дня отправки груза при условии передачи необходимых документов и уплате взносов. При увеличении степени риска страховщик имеет право изменить условия страхования и потребовать дополнительной оплаты взносов. В случае отказа страхователя от перевозки в установленные сроки, договор считается несостоявшимся и страхователю возвращается 70% уплаченных страховых взносов.

Взаимоотношения сторон при наступления страхового случая обычны при любом виде страхования. Различие заключается лишь в необходимости выполнения ряда формальностей и предоставления различных по характеру документов в подтверждение наличия страхового случая.

Прежде всего страхователь должен относиться к объекту так. Как если бы он не был застрахован и при наступлении страхового случая принять все меры к его спасению и сохранению повреждённого (расходы на эти цели возмещаются страховщиком), обеспечить страховщику право регресса к виновной стороне и своевременно известить страховщика о происшествии.

Для получения страхового возмещения страхователь (выгодоприобретатель) обязан документально доказать свой интерес в застрахованном имуществе (например, наличие договора страхования), наличия страхового случая, размер своей претензии по убытку.

Для выплаты страхового возмещения необходимо заключение эксперта по согласованию со страхователем и компетентными органами. Выплата производится при наличии следующих документов:

1. Письменного заявления страхователя;

2. аварийного сертификата;

3. документы, подтверждающие обоснованность претензии по возмещению ущерба.

Таким образом, страхование грузов – имущественное страхование, учитывающее имущественные интересы, связанные с владением материальных ценностей.

Заключение.

Подводя итог, можно сделать вывод, что имущественное и обязательное страхование является социально значимой сферой, важной для государства. Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда.

Имущественному страхованию присуща рисковая функция, которая раскрывает вероятностный характер нанесения ущерба имуществу в результате стихийных бедствий и других непредвиденных событий. Сберегательная функция позволяет накопить в счет заключенного договора заранее обусловленную денежную страховую сумму.

Обязательное страхование жизни и здоровья военнослужащих и военнообязанных в РФ введено для усиления социальной защищенности и охватывает интересы значительной части населения нашей страны, в силу обстоятельств и наличия профессиональных навыков защищающих мир и территориальную целостность всего государства. В целом же обязательное страхование является неотъемлемой частью развитого государства, в котором большое внимание уделяется защите прав и интересов граждан.

Государственное влияние направлено на рационализацию уже существующих видов страхования и разработку новых законопроектов, необходимость введения которых выявляет существующая социально-экономическая ситуация.

 



  • На главную