Страхование

Страховой рынок как часть финансово-кредитной сферы явля­

ется объектом государственного регулирования и контроля в це­

лях обеспечения его стабильного функционирования. Страхова­

ние выделяется в специальную отрасль законодательства и адми­

нистративного надзора. Государственное регулирование страхово­

го рынка осуществляется посредством специальной политики,

принятия отдельных законов, закрепляющих порядок и условия

страхования, рассмотрения возникающих споров, а также уста­

навливающих с учетом интересов граждан и юридических лиц

обязательные виды страхования. Основными задачами государствен­

2) совершенствование нормативной базы страхования;

3) установление принципов и формирование механизмов стра­

хования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан

и хозяйствующих субъектов;

6) повышение эффективности страхового надзора и др.

Государственное регулирование страховой деятельности долж­

но быть направлено на выполнение названных выше задач и обес­

печение эффективного контроля страхового сектора. Разработка

единой государственной политики в сфере страхования является

одной из основных задач Министерства финансов Российской

Федерации.

На Министерство финансов Российской Федерации возложены

следующие обязанности: реализация государственной политики в

сфере страхования, регулирование деятельности субъектов и уча­

стников страхового рынка, обеспечение защиты прав и законных

интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государ­

ства, эффективное развитие страхового дела, установление тре­

бований финансовой устойчивости страховщиков, а также фор­

мы учета и отчетности.

В целях контроля соблюдения страхового законодательства,

предупреждения и пресечения нарушений государство осуществ­

ляет надзор за деятельностью субъектов страхового дела. Страхо­

вой надзор осуществляется на принципах законности, гласности и

организационного единства и включает в себя:

1) лицензирование деятельности субъектов страхового дела и

ведение единого государственного реестра субъектов страхового

дела, реестра объединений субъектов страхового дела;

2) контроль за соблюдением страхового законодательства, в

том числе путем проведения на местах проверок деятельности

субъектов страхового дела и достоверности представляемой ими

отчетности, а также за обеспечением страховщиками их финансо­

вой устойчивости и платежеспособности;

3) выдачу в течение 30 дней в предусмотренных случаях разре­

шений на увеличение размеров уставных капиталов страховых

организаций за счет средств иностранных инвесторов, на совер­

шение с участием иностранных инвесторов сделок по отчужде­

нию акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций,

на открытие представительств иностранных страховых, перестра­

ховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих де­

ятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиа­

лов страховщиков с иностранными инвестициями;

4) разработку и утверждение нормативных и методических

документов по вопросам деятельности субъектов страхового дела;

1) осуществление контроля и надзора:

- за соблюдением субъектами страхового дела страхового зако­

- выполнением иными юридическими и физическими лицами

требований страхового законодательства в пределах компетенции

Федеральной службы страхового надзора;

- представлением субъектами страхового дела, в отношении

- обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости

и платежеспособности в части формирования страховых резер­

вов, состава и структуры активов, принимаемых для покрытия

страховых резервов, квот на перестрахование, нормативного со­

отношения собственных средств страховщика и принятых обяза­

тельств;

- составом и структурой активов, принимаемых для покрытия

собственных средств страховщика;

- выдачей страховщиками банковских гарантий;

- соблюдением страховыми организациями требований зако­

нодательства Российской Федерации о противодействии легали­

зации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и

финансированию терроризма в части, относящейся к компетен­

ции Федеральной службы страхового надзора;

2) принятие решения о выдаче или отказе в выдаче, аннули­

ровании, ограничении, приостановлении, возобновлении действия

и отзыве лицензий субъектам страхового дела, за исключением

страховых актуариев;

3) проведение аттестации страховых актуариев;

6 Мальцев

7) обращение в случаях, предусмотренных законом, в суд с

исками о ликвидации субъекта страхового дела — юридического

лица или о прекращении субъектом страхового дела — физиче­

ским лицом деятельности в качестве индивидуального предпри­

нимателя и другие полномочия.

Лицензирование деятельности субъектов страхового дела осу­

ществляется на основании их заявлений и документов, перечень

которых установлен ст. 32 Закона Российской Федерации «Об орга­

низации страхового дела в Российской Федерации». Выдаваемая

на осуществление страховой деятельности лицензия является до­

кументом, удостоверяющим право ее владельца на проведение на­

званной деятельности на территории страны при соблюдении им

условий и требований, оговоренных при выдаче лицензии.

Для получения лицензии должны быть соблюдены квалифика­

ционные требования, предъявляемые к руководству субъектов

страхового дела. Так, руководитель страховой организации и глав­

ный бухгалтер обязаны иметь гражданство Российской Федера­

ции, высшее экономическое или финансовое образование, а так­

же стаж работы в сфере страхования и по специальности не менее

двух лет. Лицензия на осуществление страхования выдается без

ограничения срока ее действия. В ряде случаев может быть выдана

временная лицензия на срок не более чем три года с последую­

щим ее продлением.

Помимо лицензирования Министерство финансов Российской

Федерации утверждает Правила размещения страховщиками стра­

ховых резервов. Под размещением страховых резервов понимаются

активы, принимаемые в покрытие (обеспечение) страховых ре­

зервов. Эти активы должны удовлетворять условиям диверсифика­

ции1, возвратности, прибыльности и ликвидности.

Федеральная служба страхового надзора и ее территориальные

органы имеют право проводить проверку деятельности субъектов

страхового дела, а при обнаружении нарушений страхового зако­

нодательства выдавать предписания. В случае неисполнения пред­

писания надлежащим образом или в установленный срок, при

уклонении от получения предписания, а также при неисполне­

нии требований правил размещения страховых резервов действие

лицензии ограничивается или приостанавливается в порядке, оп­

ределенном органом страхового надзора. Ограничение действия

лицензии означает запрет на осуществление отдельных видов стра­

хования, приостановление — запрет на осуществление страховой

деятельности.

1 Диверсификация — один из способов снижения инвестиционного риска,

заключающийся в распределении инвестиций между различными активами, на­

пример, комбинирование инвестиций путем покупки различных видов ценных

бумаг, покупки ценных бумаг различных эмитентов, отраслей (см. Финансово-

кредитный энциклопедический словарь. — М. 2002. — С. 275).

Субъекты страхового дела также обязаны представлять уста­

новленную отчетность о своей деятельности, информацию о сво­

ем финансовом положении и по запросу органа страхового надзо­

ра — сведения, необходимые для осуществления ими страхового

надзора. Кроме того, страховые организации обязаны опублико­

вывать годовые бухгалтерские отчеты в средствах массовой ин­

формации после аудиторского подтверждения достоверности со­

держащихся в этих отчетах сведений.

В случае неоднократного нарушения законодательства Феде­

ральная служба страхового надзора имеет право ограничить, при­

остановить или аннулировать лицензии страховой организации.

Определенные функции по страховому надзору могут быть воз­

ложены и на иные специальные органы. Так, в соответствии с

Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страхо­

образуется Агентство по страхованию вкладов. Агентство является

вании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»1

государственной корпорацией, созданной Российской Федераци­

ей и осуществляющей обеспечение функционирования системы

страхования вкладов. В полномочия Агентства входит ведение ре­

естра банков, сбор страховых взносов и контроль за их поступле­

нием, обращение в Банк России с предложениями о применении

к банкам мер ответственности за нарушение законодательства,

определение порядка расчета страховых взносов и др.

В целях усиления страхового надзора и повышения его эффек­

тивности Министерство финансов Российской Федерации взаи­

модействует с различными органами (Министерством внутрен­

них дел, Министерством транспорта Российской Федерации, го­

сударственными внебюджетными фондами, Федеральной анти­

монопольной службой и др.), а также с профессиональными объ­

единениями страховщиков. В связи с активизацией сотрудниче­

ства Российской Федерации и Европейского союза, а также пред­

полагаемым вступлением нашей страны во Всемирную торговую

организацию (ВТО) возникнут дополнительные задачи в системе

развития взаимоотношений российского и международного стра­

ховых рынков.

Поддержка национальной системы страхования, защита инте­

ресов российских субъектов страхового дела в условиях резкого

усиления конкуренции субъектов страхования (особенно со сто­